. Современное регистрация оффшоров, как и регулирование деятельности их деятельности производится организациями двух типов. Это FATF или Группа разрабатывающие финансовые меры борьбы с махинациями по отмыванию денег и OECP (OECD) организация экономического сотрудничества и развития (Organization for Economic Co-operation and Development).
Если деятельность первой носит скорее рекомендательный характер и в большинстве случаев обращения к ее деятельности сводится к ужесточению идентификации заявленных владельцев компаний желающих провести регистрацию оффшоров. То вторая ведет специальный список стран, которые не предоставляют какую-либо информацию о финансовых, а соответственно и налоговых операциях, зарегистрированных на их территориях компаний. И действуют путем применения определенного набора финансовых и фискальных операций.
FATF помогает производить разбирательства в отношении тех или иных владельцев оффшоров, чьи счета/деньги попали под арест в западных банках при малейшем подозрении на их «темное» происхождение. Но не все в работе данных международных «регуляторов» гладко. К примеру, в 2009 году Швейцария, попав в «серый» список публикаций ОЭСР и полностью «заморозила» все свои взносы на содержание данной организации. При этом полностью отказавшись от своего дальнейшего участия во всех проектах и начинаниях данной организации напрочь. Прокомментировав свой отказ тем, что критерии отнесения стран в «серый список» «не совсем понятны», и что она «всегда готова к диалогу с налоговыми службами других стран при расследовании дел об уклонении от уплаты налогов».
Помимо международного регулирования все компании, которыми была проведена регистрация оффшоров, подпадают еще и под региональное регулирование их деятельности. Где основными механизмами регулирования являются разного рода ограничения во взаимодействии резидентов с оффшорными компаниями. Полный запрет таковой деятельности на практике применяется очень редко. Но взамен этого могут использоваться некоторые дискриминационные меры по отношению к тем оффшорам, которые влияют на развитие компаний собственных резидентов. Здесь применяется увеличение налогообложений с оффшоров в сравнении с собственными компаниями. Или усиление валютного контроля над некоторыми операциями оффшорной деятельности в частности или отдельными компаниями не резидентов в целом.
Похожие новости :
20.06.2011 | ???????: Компании.